В соответствии с Федеральным законом от 28 июня 2013 года № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия финансовым операциям» внесены изменения и дополнения в Уголовный кодекс РоссийскойФедерации и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях.
За недекларирование либо недостоверное декларирование физическими лицами денежных средств и (или) денежных инструментов, подлежащих обязательному декларированию в письменной форме, физические лица привлекаются к административной ответственности по статье 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях
Недекларирование либо недостоверное декларирование физическими лицами денежных средств и (или) денежных инструментов, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и подлежащих письменному декларированию влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от однократной до двукратной незадекларированной суммы наличных денежных средств и (или) стоимости денежных инструментов либо конфискацию предмета административного правонарушения.
Незадекларированной признается сумма денежных средств и (или) стоимость дорожных чеков сверх разрешенной таможенным законодательством Таможенного союза к ввозу (вывозу) без таможенного декларирования в письменной форме.
За незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза наличных денежных средств и (или) денежных инструментов лица несут уголовную ответственность по статье 200.1 Уголовного кодекса Российской Федерации
Под контрабандой наличных денежных средств и (или) денежных инструментов в крупном размере, признается деяние, если сумма незаконно перемещенных денежных средств и (или) стоимость незаконно перемещенных денежных инструментов, превышает двукратный размер суммы наличных денежных средств и (или) стоимость дорожных чеков, разрешенных таможенным законодательством Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС к перемещению без письменного декларирования.
Наказывается штрафом в размере от трехкратной до десятикратной суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимость незаконно перемещенных денежных инструментов или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет.
Под контрабандой наличных денежных средств и (или) денежных инструментов в особо крупном размере, признается деяние, если сумма незаконно перемещенных денежных средств и (или) стоимость незаконно перемещенных денежных инструментов, превышает пятикратный размер суммы наличных денежных средств и (или) стоимость дорожных чеков, разрешенных таможенным законодательством Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС к перемещению без письменного декларирования.
Наказывается штрафом в размере от десятикратной до пятнадцатикратной суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимость незаконно перемещенных денежных инструментов или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет, либо ограничением свободы на срок до четырех лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет.
Лицо, добровольно сдавшее наличные денежные средства и (или) денежные инструменты, указанные в статье 200.1 УК Российской Федерации, освобождается от уголовной ответственности, если в его действиях не содержится иного состава преступления. Не могут признаваться добровольной сдачей наличные денежные средства и (или) денежные инструменты, указанные в статье 200.1 УК Российской Федерации, их обнаружение при применении форм таможенного контроля, их изъятия при задержании лица, а также при производстве следственных действий по их обнаружению.